Gåvobrev avseende sommarstuga med tomt till bröstarvinge
Hej! Vi sitter i en situation där vi på grund av olika omständigheter vill att vår syster ensam ska ärva en fastighet bestående av en sommarstuga med tomt, efter vår mammas bortgång. Idag äger vår mamma fastigheten ensam efter att vår pappa gick bort för ett par år sedan. Vi är tre helsyskon, jag, samt en bror och en syster. Vi är alla, både min mamma och mina syskon, överens om arrangemanget. Hur ska vi lämpligast gå tillväga? Ska vår mamma skriva ett testamente med den specifika önskan eller ska ett gåvobrev upprättas som utfaller efter vår mammas bortgång? Tacksam för svar. Med vänlig hälsning
Lawline svarar
Hej och tack för att du vänder dig till oss på Lawline med din fråga!
Jag utgår från att ni alla är överens om hur fastigheten ska disponeras efter er mammas bortgång samt att det är din mors avsikt att testamentera bort denna fastighet bestående av en sommarstuga med tomt till din syster.
Utredning
De regler som är aktuella i ditt fall finns främst i ärvdabalken (ÄB). Jag kommer inledningsvis i mitt svar att redogöra för vad utgångspunkten är vid gåvor, det förstärkta laglottsskyddet och därefter redogöra för när en gåva kan jämställas med testamente. Avslutningsvis kommer jag att ge dig råd i ditt fall.
Det förstärkta laglottsskyddet
Inom svensk arvsrätt finns en förhållandevis stor frihet för arvlåtaren att själv fördela sin kvarlåtenskap. En fördelning för att kringgå den legala arvsordningen är genom att upprätta ett testamente. Det finns dock undantag. En bröstarvinge har alltid rätt till sin laglott. Detta innebär att alla ni tre har rätt till eran laglott. Laglotten är hälften av arvslotten (7 kap. 1 § ÄB). Arvslotten är det bröstarvingen egentligen skulle haft rätt till om inget testamente hade funnits, hälften av denna har bröstarvingen alltid rätt till.
I 7 kap. 4 § ÄB finns det förstärkta laglottsskyddet, vilket eventuellt kan aktualiseras i ditt fall. Bestämmelsen utsträcker laglottsskyddet och omfattar även gåvor som till syftet är att likställa med testamente. Syftet med bestämmelsen är att laglottsskyddet inte ska kunna kringgås. Givarens avsikt med en gåva behöver inte ha varit att undgå laglottsskyddet för att regeln ska bli tillämplig. En förutsättning för att reglerna ska aktualiseras är att givarens avsikt med gåvan kan ha varit att ordna successionen, dvs. att gåvan ges för att givaren börjat tänka på sin död.
Det finns två typer av gåvor som aktualiserar det förstärkta laglottsskyddet; dels gåvor som ges när givaren ligger för döden (eller åtminstone trodde att döden var nära förstående), dels gåvor som innebär att givaren fram till sin död behåller den huvudsakliga nyttan av den bortgivna egendomen. Det senare fallet är vanligt när någon skänker bort t.ex. en fastighet men förbehåller sig nyttjanderätten tills vederbörande avlider.
Gåvobrev
Upprättandet av ett gåvobrev är något värt att beakta i erat fall. Vill eran mamma ge bort sommarstugan med tomt som en gåva till eran syster, så kan hon skriva över det på henne. Enligt 4 kap. 1 och 29 § jordabalken (JB) ska ni i så fall upprätta en skriftlig gåvohandling/gåvobrev. Handlingen ska skrivas under av systern och din mor. För att gåvan inte ska ses som ett förskott på ditt framtida arv efter eran mor, enligt 6 kap. 1 § ÄB, bör din mor uttryckligen skriva i gåvobrevet att gåvan inte är ett förskott på arvet. Om fastigheten ges bort under sådana omständigheter eller på sådana villkor att det är att likställa med ett testamente gäller dock reglerna om avräkning ändå, vilket framgår av 7 kap. 4 § ÄB. Exempel på när bestämmelsen är aktuell är när arvlåtaren skänker bort egendom på sin dödsbädd eller när arvlåtaren har nytta av egendomen fram till sin död trots att den är bortskänkt. Om din mor till exempel försätter att bo i huset fast att denna givit bort fastigheten genom ett gåvobrev, kan alltså reglerna om avräkning bli aktuella.
Sammanfattning och råd
Utgångspunkten i ditt fall är att följa bestämmelserna ovan. Är fallet sådant att ni behöver hjälp att upprätta ett gåvobrev eller testamente, kan ni anlita en jurist som kan vägleda er mer om ni har ytterligare frågor. Om ni är intresserade av att anlita en jurist kan en av våra jurister på Lawlines juristbyrå hjälpa er.
Med vänliga hälsningar,
