Förskott å arv

Question

Vi är tre syskon, varav en av oss behöver ekonomisk hjälp. Vår mor vill då hjälpa henne genom en stående överföring varje månad till det reder upp sig. Detta vill hon ska ses som ett förskott på kommande arv efter våra föräldrar. Hur ska man skriva ett sådant papper som gäller juridiskt vid bouppdelning. Det finns inget inbördes testamente hos våra föräldrar.
Mvh.

Answer 1

Hej,
Huvudregeln är att dessa överföringar till en bröstarvinge kommer att räknas som förskott på arv, se ärvdabalken http://www.lagen.nu/1958:637#K6 (6 kap 1§). Huvudregeln gäller om inte annat har föreskrivits eller med hänsyn till omständigheterna måste antas ha varit avsett. Undantag gäller för kostnader som varit en del av förälderns underhållsskyldighet och gått till barnets utbildning och uppehälle. Dessa kommer inte att räknas som förskott på arv (6 kap 2§). Enligt huvudregeln kommer alltså överföringarna att ses som förskott på arv och alltså räknas bort från ditt syskons arv, med angivet undantag för underhållsskyldigheten. Det skadar dock inte att vara tydlig i dessa frågor så att eventuella senare meningsskiljaktigheter undviks. Jag rekommenderar er att låta er mor skriftligen ange att överföringarna till X skall räknas som ett förskott på arv. Datering och underskrift av förklaringen är alltid bra. Förvara dokumentet på ett säkert ställe och låt eventuellt oberoende personer bevittna upprättandet. Dessa åtgärder kan verka överflödiga men det är alltid av godo att vara noggrann och minska risken för senare tolkningsproblem eller minnesavvikelser.

Med vänlig hälsning