Tidigare gåvors påverkan på testamentets utformning
Hej! Vår far gick bort 2016 och lämnade inget testamente efter sig utan vår mor satt i orubbat bo och inget arvskifte till bröstarvingarna skedde. 2023 delade mor ut en gåva till oss två bröder, 250 000 kr till min bror och 750 000 till mig med motiveringen att min bror genom många år fått ett väsentligt ekonomiskt stöd från mina föräldrar medan jag klarat mig på egen hand och inte fått någonting ( skänkta belopp eller liknade kan inte styrkas eller medges). I gåvobrevet står uttryckligen att gåvan inte är ett förskott på arv och enskild egendom. Vår mor gick bort i juni 2024 och enligt hennes testamente ärver jag 75% och min bror 25% och som det står i testamentet, " För att göra det rättvist mellan oss barn" och min fråga är om gåvobreven enligt ovan påverkar hur vi ska skifta hennes arv oss bröder emellan eller om vi strikt ska följa testamentet, dvs 75% till mig och 25% till min bror av kvarlåtenskapen som i princip består av några banktillgodohavanden? Med vänliga hälsningar
Lawline svarar
Inledande bedömning
Er mor har under sin livstid (före 2023) gett din bror gåvor av okänt värde i form av väsentligt ekonomiskt stöd, men dessa kan varken styrkas eller medges. Av bevisskäl är det därför högst sannolikt att dessa tidigare gåvor inte påverkar testamentet.
År 2023 gav er mor båda gåvor om 250 000 kr respektive 750 000 kr. Det är oklart om båda gåvobreven innehåller villkor om att de inte ska utgöra förskott på arv. Om båda gör det, påverkar de inte testamentet (6 kap. 1 § ärvdabalken). Om endast ditt gåvobrev innehåller denna skrivning, skulle däremot din brors gåva om 250 000 kr avräknas hans arv, om det inte från omständigheterna kan antas att båda gåvorna ska undantas från förskott på arv.
Ett testamente ska tolkas så att testatorns vilja ges uttryck i största möjliga mån (11 kap. 1 § ärvdabalken). Eftersom testamentet anger en 75/25-fördelning mellan er med motiveringen “för att göra det rättvist mellan mina barn”, kan det teoretiskt uppstå diskussion om tidigare gåvor ska beaktas, vilket i praktiken skulle kunna minska ditt arv och öka din brors. Detta beror främst på hur man tolkar tidigare odokumenterade eller okända gåvor.
Om testamentet upprättades innan gåvorna 2023, kan en tvist uppstå om huruvida modern försökte balansera fördelningen mellan er med hänsyn till gåvorna 2023, och om 75/25-fördelningen fortfarande var hennes slutliga avsikt. Rent objektivt talar testamentets ordalydelse för att 75/25-fördelningen var hennes vilja, men utan kännedom om alla omständigheter går det inte att helt utesluta andra tolkningar.